איך לבצע השוואת קרנות השתלמות?

קרן השתלמות נולדה ככלי חיסכון למימון השתלמויות מקצועיות ומכאן שמה, אולם עם השנים היא נהפכה למוצר חיסכון פופולארי המיועד הן לשכירים והן לעצמאים, המאפשר ליהנות מהטבות מס ייחודיות לצד ניהול השקעות מקצועי בשוק ההון.

עבור שכירים, קרן השתלמות מוגדרת כהטבה, במסגרתה המעסיק מפריש מידי חודש עד 7.5% מהשכר לקרן ההשתלמות, כאשר העובד מחויב להפריש לפחות שליש מהפרשות המעסיק (לרוב 2.5%). חלקו של המעסיק עד ל-7.5% מתקרת שכר של 15,712 ₪ לחודש (נכון לשנת 2020) המופקד לקרן ההשתלמות, פטור ממס ומתשלומי ביטוח לאומי ומס בריאות, כך שההפקדות לקרן ההשתלמות נחשבות למעשה לתוספת של 7.5% נטו לשכר העובד. בנוסף, עד תקרת השכר כאמור, ההפרשות לקרן השתלמות פטורות מתשלום מס רווחי הון במשיכה כדין, מה שצפוי להגדיל את הרווח המצטבר בקרן.

גם עצמאים יכולים להפקיד כסף לקרן השתלמות, כאשר ההפקדה עד 4.5% מהכנסתם השנתית הקובעת ועד לתקרת הכנסה של 265,000 ₪ לשנה (נכון לשנת 2020), תחשב כהוצאה מוכרת לצרכי מס. בנוסף, הפרשות עצמאים לקרן עד תקרה של 18,600 ₪ (נכון לשנת 2020) יהיו פטורות ממס רווחי הון.

הכספים יושקעו בשוק ההון ורווחי ההון עד לתקרת ההפקדה יהיו פטורים ממס. מס רווחי הון על מוצרים צמודי מדד כגון מניות או אגרות חוב צמודות למדד עומד בדרך כלל על שיעור של 25%, ולכן פטור המס הינו יתרון משמעותי וייחודי שלא קיים במוצרי חיסכון אחרים.

הכספים בקרן הופכים נזילים לאחר 6 שנים מההפקדה הראשונה וניתנים למשיכה בצורה הונית (בסכום חד פעמי), מה שכמעט ולא קיים במכשירי חיסכון אחרים. ניתן למשוך את הכספים שנצברו גם במשיכות חלקיות או בהוראת קבע הפוכה באופן חודשי. בנוסף, אם אין צורך בכל הסכום שנצבר, ניתן למשוך רק חלק מהכספים, כך שהיתרה בקרן תמשיך לצבור תשואה וליהנות מכלל היתרונות של חיסכון בקרן השתלמות. את הכספים מהקרן ניתן למשוך גם לאחר 3 שנים לצורך השתלמות מקצועית או בעת הגעה לגיל הפרישה (67 לגבר, 62 לאישה). עם זאת, אין חובה למשוך את הכספים לאחר 6 שנים - להיפך, אפשר ורצוי להשאיר את הכספים בקרן לתקופה ארוכה ככל שניתן, ואף לראות בקרן ההשתלמות חיסכון לטווח ארוך שישמש אתכם בפרישה, לצד קרן הפנסיה. ככל שתקופת החיסכון תגדל, הכספים בקרן ימשיכו לצבור תשואה תוך שאתם שומרים על כל היתרונות שלכם בקרן ההשתלמות.

באיזה מסלול השקעה לבחור?

הכספים בקרן ההשתלמות מושקעים בשוק ההון במגוון מסלולי השקעה בעלי רמת סיכון שונה, כך שכל חוסך יכול לבחור את המסלול המתאים לצרכיו ולמשך תקופת החיסכון. חוסך שהקרן שלו צעירה ויש יש עוד מספר שנים עד שתהפוך נזילה, יכול לשקול לבחור במסלול בעל פרופיל סיכון גבוה יותר, כדוגמת מסלול מנייתי. לעומת זאת, חוסך שהקרן שלו כבר נזילה או מתקרבת למועד בו תהפוך נזילה, והוא זקוק לכסף בעתיד הקרוב - עשוי להעדיף מסלול סולידי יותר, המבוסס בעיקר על השקעה באגרות חוב, מק"מ ופיקדונות, על מנת לשמור על יציבות החיסכון ולהימנע מתנודתיות שעלולה להופיע בטווח הקצר. קיים גם מסלול השקעה המיועד לציבור שומרי המסורת, בו תנוהל הקרן על פי כלל ההלכה היהודית.

ניתן לעבור בין המסלולים בכל עת וללא עלות, כאשר המעבר מתבצע בתוך 3 ימי עסקים, ומבלי שייווצר אירוע מס. כך ניתן להתאים את ההשקעה לתנאי השוק המשתנים או לצרכי החוסך במהירות וביעילות לכל אורך תקופת החיסכון.

איך לבחור את קרן ההשתלמות המתאימה לי ביותר?

קיים מגוון רחב של גופים שמנהלים קרנות השתלמות ולכן יש לבחור את הגוף המנהל בקפידה תוך דגש על איכות ניהול ההשקעות והתשואות שהניב הגוף המנהל לחוסכים לאורך השנים.

היות והכספים בקרן מושקעים בשוק ההון במשך תקופה ארוכה, יש לבחון את התשואה שהשיגה הקרן בטווחי זמן שונים כדוגמת 3, 5  ו-10 שנים. כך, ניתן להבין כיצד מתנהגת הקרן בתקופות של גאות והן בתקופות של האטה כלכלית במשק. אל תתפתו להשקיע בקרנות שהן "כוכבות לרגע" – כאלו שהשיגו תשואה עודפת בשנה או בשנתיים האחרונות בלבד. בחירה בקרן השתלמות שהשיגה תשואה נאה לאורך שנים ארוכות מגדילה את הסיכוי שתקבלו ניהול השקעות איכותי גם בהמשך הדרך.

ניתן לבצע השוואה בין קרנות ההשתלמות השונות בקלות באמצעות אתר ה"גמל נט" של רשות שוק ההון. מדובר באתר אובייקטיבי שמאפשר לקבל נתונים על כלל קרנות ההשתלמות בתעשייה ולהשוות את ביצועיהן במסלולים השונים.

חשוב להקפיד על ביצוע השוואה שהיא "תפוחים לתפוחים", כלומר להשוות בין קרנות השתלמות באותה רמת סיכון, שהכספים בהן מנוהלים במסלולים בעלי שיעור מנייתי דומה. ניתן לראות את מגבלת השיעור המנייתי בפירוט מדיניות ההשקעה של הקרן בעמוד הספציפי שלה באתר החברה המנהלת.

השאירו פרטים ונחזור אליכם עם פתרונות השקעה וחיסכון רלוונטיים עבורכם>>